+7(499)-938-42-58 Москва
+7(800)-333-37-98 Горячая линия

Банкротство предприятий сущность процедуры

Содержание

Банкротство предприятий — сущность процедуры, виды, процесс признания банкротства

Банкротство предприятий сущность процедуры

: 03 мая 2018

Банкротство – по сути своей, абсолютная невозможность юридического или физического лица выполнить требования, финансовые обязательства, предъявляемые кредиторами. Банкротство признаётся таковым после соответствующего решения арбитражного суда.

Данная процедура является единственно возможной для правильной, законной ликвидации предприятия, которое несёт убытки.

Основные положения

  • Понятие и сущность банкротства, виды, базовые принципы и процедура её осуществления указаны в ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».
  • Период неисполнения обязательств для признания несостоятельности составляет три месяца.
  • Для подачи заявления о несостоятельности минимальной суммой требований кредитора к должнику считается: не менее 500 тысяч рублей в случае физического лица и не менее 300 тысяч рублей – в случае, если лицо юридическое.
  • Производство по делу возбуждает арбитражный суд.

Причины признания банкротства

Сильная конкуренция на рынке, значительные просчёты в управлении политикой предприятия, отсутствие надлежащего контроля за исполнением распоряжений сотрудниками, необоснованные расходы – всё это может послужить предпосылкой для банкротства организации. Однако причинами (важно различать эти два понятия) являются следующие обстоятельства:

  • Недостаток денежных средств.
  • Недостаточный уровень оборотных активов.
  • Неэффективная стратегия развития предприятия, неадекватные цены на продукцию.
  • Низкая рентабельность, отсутствие платёжеспособности.
  • Экономическое положение в стране.
  • Нестабильное финансовое положение потенциальных покупателей или поставщиков.

Требования кредиторов удовлетворяются в максимально полном объёме.

Главной сущностью признания банкротства предприятия является то, что требования кредиторов необходимо удовлетворить в максимально полном объёме. Должник должен понести минимально возможные расходы. Что касается видов банкротства, то среди них можно выделить следующие:

  1. Реальное. Реальное банкротство признаётся таковым в том случае, если фактические потери капитала являются причиной абсолютной неплатёжеспособности организации.
    Сущность заключается в том, что организация не может ни при каких обстоятельствах выполнять свою первоначальную деятельность. Иными словами – имеет место как фактическое, так и юридическое банкротство.
  2. Техническое. В рассматриваемом случае дебиторская задолженность организации превосходит кредиторскую. Но стоит учитывать, что при этом задолженность ниже суммы активов, так что при должном уровне управления предприятием, есть шанс избежать банкротства. По сути своей, данное банкротство является явлением временным, условным.
  3. Криминальное. Как явствует из названия, данное банкротство произведено умышленно, с целью получения чужого имущества, что противоречит законодательству РФ. Признаки фиктивного банкротства — заключение руководителем фирмы-должника заведомо невыгодных для него сделок, подделка или ликвидация важных документов. За фиктивное банкротство руководитель может получить наказание, предусмотренное УК РФ.

Также существует гораздо менее популярная классификация банкротства, в зависимости от факторов несостоятельности. Выделяют следующие виды:

  • Специфическое. Возникло в результате невозможности предприятия взять на себя обязательства по субъективным причинам.
  • Массовое. Банкротство предприятий в результате появления кризисных условий в экономике страны.

Процесс признания банкротства предприятием

Признание банкротства предприятием поступает по предложению должников, кредиторов или уполномоченных на то государственных органов. Оно проходит по упрощённой или полной процедуре.

Любой этап этой процедуры может прерваться на заключении мирового соглашения между кредиторами и неплатёжеспособным должником. Виды мировых соглашений можно узнать из предыдущей статьи.

Утверждает соглашение арбитражный суд.

Мировое соглашение заключается путём принятия соответствующего решения на собрании кредиторов (со стороны конкурсных кредиторов), или путём принятия решения непосредственно должником (в случае, если решение о мировом соглашении исходит от него).

Производится в том случае, если предприятие уже прекратило свою деятельность, а местоположение её руководителя определить невозможно. Проводится в более урезанные сроки, по сравнению с полноценной процедурой.

Должник должен понести минимальные расходы.

  • Этап первый. Отстранение на определённый срок руководства предприятия от выполнения своих полномочий. Наблюдение за финансовым состоянием должника, установление фактического уровня его неплатёжеспособности, анализ бухгалтерской отчётности. Производится только при полных процедурах признания банкротства. Составление перечня требований кредиторов, оформление графика погашения задолженности. Вот здесь форма графика погашения задолженности.
  • Этап второй. Восстановление платёжеспособности или, так называемая, стадия финансового оздоровления. Длится не более двух лет. Производится арбитражным судом после подачи соответствующего заявления должником или иными лицами.Как правило, во время этапа финансового оздоровления назначается арбитражный управляющий, для осуществления руководства организацией.
  • Этап третий. В случае если процедура оздоровления не оказала должного эффекта, но ещё остаётся вероятность избежание банкротства – производится процедура внешнего управления.Руководство организации лишается возможности принимать участие в принятии важных решений в управлении предприятием. Руководство выполняет внешний управляющий, который обязан выполнить всё возможное, дабы восстановить платёжеспособность компании. Права и обязанности внешнего управляющего читайте в одной из наших публикаций.
  • Этап четвёртый. Непосредственно процедура конкурсного производства. Последний этап в признании несостоятельности предприятия, проводимый в том случае, если все предыдущие меры не возымели успеха. Арбитражный суд назначает конкурсного управляющего, который составляет перечень кредиторов и график погашения задолженности. Функции конкурсного управляющего такие.

Подробнее о банкротстве предприятий, плюсах и минусах процедуры рассказано в этом видео:

Итак, подводя итог, необходимо сказать то, что существуют разные виды процедур несостоятельности. Они имеют как свои позитивные, так и негативные стороны.

С одной стороны, руководители защищены от агрессивного изъятия имущества и появляется шанс в законном порядке ликвидировать долги, не прибегая к крайним мерам.

С другой же, обанкротившееся предприятие теряет «кредит доверия», а сам руководитель рискует быть привлечённым к ответственности в случае противозаконного характера его действий.

Банкротство предприятий сущность процедуры

Банкротство предприятий сущность процедуры

  • 1 Банкротство предприятий сущность процедуры
    • 1.1 Банкротство предприятия сущность, условия и критерии
    • 1.2 Сущность банкротства предприятия
    • 1.3 Банкротство предприятий — сущность процедуры, виды, процесс признания банкротства
    • 1.4 Банкротство предприятий: сущность, виды, стадии процедуры
    • 1.5 Банкротство предприятия : понятие, виды, процедура ликвидации компаний с задолженности ми
    • 1.6 Сущность и процедура банкротства
    • 1.7 Несостоятельность (банкротство) предприятий
    • 1.8 Сущность и виды банкротства организаций
    • 1.9 Банкротство предприятия: понятие, виды, процедура ликвидации компаний с долгами
    • 1.10 Экономическая сущность, виды и процедуры банкротства
    • 1.11 Тема 4: Сущность, виды и процедуры банкротства предприятий
    • 1.12 Сущность, виды и процедуры банкротства
  • 2 Банкротство предприятий — сущность процедуры, виды, процесс признания банкротства
  • 3 Сущность и основные признаки банкротства предприятия
  • 4 Банкротство предприятия — сущность, порядок, особенности

Банкротство предприятий сущность процедуры

Дорогие читатели!

Мы описываем типовые способы решения юридических вопросов, но каждый случай уникален и требует индивидуальной юридической помощи.

Для оперативного решения вашей проблемы мы рекомендуем обратиться к квалифицированным юристам нашего сайта.

БЕСПЛАТНЫЕ КОНСУЛЬТАЦИИ ДОСТУПНЫ ДЛЯ ВСЕХ ГРАЖДАН ПО УКАЗАННЫМ НОМЕРАМ ТЕЛЕФОНОВ ИЛИ В РЕЖИМЕ ЧАТА

Не позже 1-го месяца с момента собственного предназначения внешний управляющий должен создать план внешнего управления, который представляется на утверждение собрания кредиторов. План внешнего управления предугадывает меры по восстановлению платежеспособности должника.

После проведения инвентаризации и оценки имущества (активов) должника конкурсный управляющий приступает к продаже обозначенного имущества (активов) на открытых торгах, если собранием кредиторов либо комитетом кредиторов не установлен другой порядок реализации имущества (активов) должника.

Реальное банкротство. Этот вид характеризуется неспособностью предприятия вернуть свою платежеспособность в силу реальных утрат капитала.

О внедрении моратория арбитр показывает в определении, которым возбуждается создание по делу (пункт 1 статьи 11; пункт 2 статьи 12 Закона).

Банкротство предприятия сущность, условия и критерии

– размер неотклонимых платежей без учета установленных законодательством РФ штрафов (пеней) и других денежных санкций.

— неспособность управляющих предугадать банкротство и избежать его в дальнейшем;

Сущность банкротства предприятия

Набросок 1 — Схема процедур банкротства предприятия

Банкротство — это неотъемлемая составляющая рыночной экономики. Главный смысл этой процедуры — возрождение экономики, бизнеса, производства.

С этой точки зрения банкротная процедура является не только лишь неминуемой реальностью для большинства компаний, да и естественным благом.

Банкротство — это средство защиты от кредиторов, возможность получить отсрочку по уплате долгов, провести реструктуризацию и обновить бизнес.

Банкротство предприятий — сущность процедуры, виды, процесс признания банкротства

  • Специфичное. Появилось в итоге невозможности предприятия взять на себя обязательства по личным причинам.
  • Общее. Банкротство компаний в итоге возникновения кризисных критерий в экономике страны.
  • Недочет денег.
  • Недостающий уровень обратных активов.
  • Неэффективная стратегия развития предприятия , неадекватные цены на продукцию.
  • Низкая рентабельность, отсутствие платёжеспособности.
  • Экономическое положение в стране.
  • Нестабильное финансовое положение будущих покупателей либо поставщиков.
БЕСПЛАТНЫЕ КОНСУЛЬТАЦИИ ДОСТУПНЫ ДЛЯ ВСЕХ ГРАЖДАН ПО УКАЗАННЫМ НОМЕРАМ ТЕЛЕФОНОВ ИЛИ В РЕЖИМЕ ЧАТА

Последней формой кризисного состояния предприятия является объявление о его.

В первый раз понятие банкротства воз­никло в Средние века в Италии в связи с деятельностью торговцев-ломбардцев» (ростовщики, менялы, банкиры), в символ прекращения платежей ломавших скамью, на которой они посиживали в торговом за­ле, что и отражало их банкротство (несостоятельность). В Федеральном законе 2002 г.

Несостоятельность (банкротство) — признанная арбитражным трибуналом неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по валютным обязанностям и (либо) исполнить обязанность по уплате неотклонимых платежей. Процесс в РФрегулируется Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)» от 26 октября 2002 г.

Банкротство предприятий: сущность, виды, стадии процедуры

Заглавие видов гласит само за себя. Так настоящая несостоятельность имеет место, когда реальные утраты применяемого капитала приводят к полной неплатежеспособности предприятия .

Суть реального банкротства в том, что предприятие при всем этом не может отлично производить хозяйственную деятельность, другими словами является несостоятельным (банкротом) и практически и юридически.

Если пробы восстановления платежеспособности оказались напрасными, то принимается решение об открытии конкурсного производства, главной целью которого является

БЕСПЛАТНЫЕ КОНСУЛЬТАЦИИ ДОСТУПНЫ ДЛЯ ВСЕХ ГРАЖДАН ПО УКАЗАННЫМ НОМЕРАМ ТЕЛЕФОНОВ ИЛИ В РЕЖИМЕ ЧАТА

ублажение требований кредиторов.

Банкротство предприятия : понятие, виды, процедура ликвидации компаний с задолженности ми

Далековато не неважно какая организация, испытывающая денежные трудности, может считаться несостоятельным (банкротом) .

Основной признак банкротства – долг в размере более 100 000 р. , срок расчета по которому наступил более 3 месяцев вспять.

Компания признается несостоятельным (банкротом) по решению арбитражного суда.

Обратиться в трибунал могут не только лишь кредиторы либо налоговая инспекция – само предприятие-должник также может востребовать признать себя несостоятельным (банкротом) .

Сущность и процедура банкротства

• прекращении внешнего управления и об воззвании в арбитражный трибунал с ходатайством о признании должника несостоятельным (банкротом) и об открытии конкурсного производства.

Требования кредиторов удовлетворяются в последующей

Внутренние, конкретно зависящие от форм, способов и предприятия работы на самом предприятии. Результатом одновременного воздействия всех причин является наступившее банкротство субъекта хозяйствования.

Оно охарактеризовывает намеренное создание (либо повышение) управляющим либо собственником предприятия его неплатежеспособности; нанесение ими экономического вреда предприятию в личных интересах либо в интересах других лиц; заранее несведущее финансовое управление

Дорогие читатели!

Мы описываем типовые способы решения юридических вопросов, но каждый случай уникален и требует индивидуальной юридической помощи.

Для оперативного решения вашей проблемы мы рекомендуем обратиться к квалифицированным юристам нашего сайта.

Источник: https://bankrot2018.ru/bankrotstvo-predpriyatij-sushhnost-pr/

Несостоятельность (банкротство) предприятий

Конкурсными кредиторами являются кредиторы по денежным обязательствам, за исключением уполномоченных органов и граждан, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, морального вреда, имеет обязательства по выплате вознаграждения по авторским договорам, а также учредителей (участников) предприятия-должника по обязательствам, вытекающим из такого участия.

Уполномоченными органами являются федеральные органы исполнительной власти, органы исполнительной власти субъектов Федерации, органы местного самоуправления, уполномоченные представлять в деле о банкротстве и в процедурах банкротства требования об уплате обязательных платежей (налогов, сборов и др.)

Сущность и виды банкротства организаций

Внешним признаком несостоятельности организации Закон определяет приостановление его текущих пла­тежей, если оно не обеспечивает или заведомо не способно обеспе­чить выполнение требований кредиторов в течение трех месяцев со дня наступления сроков их исполнения.

При этом сумма задолжен­ности должна составлять не менее 100 000 руб.

Вместе с тем оно несет в себе и негативные последствия, свя­занные с частичной потерей кредиторами своего капитала, возмож­ным возникновением цепочки взаимных неплатежей и банкротств, ухудшением материального положения работников организации-банкрота.

Банкротство предприятия – сущность, порядок, особенности

Банкротство предприятий сущность процедуры

Банкротство организации имеет ряд положительных и отрицательных моментов.

  1. С одной стороны, признание экономической несостоятельности субъекта хозяйствования означает конец деятельности и уход на второй план достижений, полученных за время работы предприятия.
  2. С другой стороны, признание банкротства – это единственная возможность правильно ликвидировать убыточную организацию.

Банкротство – это признанная в судебном порядке неспособность юридического или физического лица удовлетворить требования кредиторов в имущественной сфере (ст. 2 ФЗ «О несостоятельности»).

Иными словами, банкротство компании означает ее неспособность отвечать по ранее взятым денежным обязательствам.

Законодательство

Порядок и особенности реализации процедуры банкротства устанавливаются следующими нормативными актами:

Вопросы банкротства предприятий также регламентируются приказами и иными документами, выдаваемыми ФС РФ по вопросам финансового оздоровления (санации).

Особенности в России

Проведенный анализ статистической и фактической информации позволяет выделить следующие особенности института банкротства предприятий в РФ:

  • особый характер причин несостоятельности;
  • отличие российского механизма банкротства от того, который существует в странах с развитой рыночной экономикой;
  • отличие российских предприятий от зарубежных групп компаний (корпораций);
  • отличие в практическом осуществлении процедуры банкротства.

Особый характер причин несостоятельности заключается в том, что в странах с развитой рыночной экономикой банкротство фирмы воспринимается как исключение, которое вызывается внутренними просчетами в работе.

В условиях кризиса российской экономики внутренние причины несостоятельности накладываются на внешние.

Это значит, что первопричина банкротства большинства российских компаний – экономические и политические проблемы в государстве.

Специфика признания несостоятельности в РФ заключается в том, что заграницей неплатежеспособность участников рыночных отношений возникает крайне редко. В России же банкротство приобрело практически массовый характер. И виной тому неподъемные требования кредиторов.

Институт несостоятельности в развитых странах ориентирован в первую очередь на то, чтобы сохранить предприятие.

В России же на первом плане:

  • распродажа имущества;
  • и удовлетворение требований кредиторов.

Сущность процедуры банкротства организации в РФ состоит в том, что абсолютная неплатежеспособность не так важна, как в зарубежных странах. Есть просто отдельно выраженная во времени и сумме просрочка при выполнении обязательств, а ее присутствия достаточно для того, чтобы предприятие было признано финансово несостоятельным.

Виды несостоятельности фирм

В первую очередь финансовое банкротство может быть:

Временными банкротами называют обычных должников.

А вот понятие экономической несостоятельности неразрывно связано с абсолютной неплатежеспособностью субъекта хозяйствования.

В зависимости от причин несостоятельности выделяют:

  • неосторожное банкротство;
  • подложное банкротство.

Неосторожное банкротство возникает в результате рабочих просчетов руководства предприятий и влияния неблагоприятных внешних факторов.

Подложное банкротство является криминально-наказуемым деянием.

Как преступление, подложное банкротство может быть совершено в форме:

  • фиктивной несостоятельности;
  • преднамеренной неплатежеспособности.

На вопрос о том, как определить где фиктивный, где преднамеренный банкрот, ясно отвечает УК РФ.

  1. Фиктивным банкротством считается заведомо должное объявление руководством предприятия своей неплатежеспособности (ст. 197 УК РФ).
  2. Преднамеренное банкротство возникает в случае, когда правление организации умышленно создает или увеличивает неспособность предприятия в покрытии долговых обязательств.

Простое банкротство – результат небрежности, допущенной в процессе хозяйствования. Подложная несостоятельность – это всегда результат умышленных действий руководства или учредителей.

О том, какие неправомерные действия при банкротстве совершаются, написано тут.

Признаки несостоятельности

Существуют следующие основания для признания юридического лица несостоятельным в финансовой сфере:

  • срок неуплаты или невыполнения обязательств перед кредиторами – 3 месяца, которые отсчитываются с даты, установленной для их выполнения;
  • сумма задолженности – не менее 100.000 рублей (ст. 3, ФЗ «О несостоятельности должника»).

Для отдельных категорий субъектов хозяйствования установлены специальные сроки признания их неплатежеспособности.

Например, кредитная организация может признаваться несостоятельной, если не выполнила свои обязательства в течение 1 месяца. Для стратегических предприятий и субъектов естественных монополий этот срок составляет 6 месяцев.

Процедура банкротства предприятия

Первые шаги в процессе признания неплатежеспособности того или иного субъекта хозяйствования делают заявители.

Дела о банкротстве могут инициироваться:

Процесс признания неплатёжеспособности юридического лица может быть:

Сокращенная процедура банкротства по своей сути мало чем отличается от ликвидации. Заявление о признании дебитора неплатёжеспособным подается в арбитражный суд. Именно он решает своим определением целесообразность рассмотрения дела о признании несостоятельности субъекта хозяйствования.

Образец заявления можно посмотреть здесь.

Должник обязан подать на заявление о признании его банкротом письменный отзыв с указанием своего согласия или несогласия с позицией кредитора.

Пример отзыва скачайте тут.

Неподача отзыва на кредиторское заявление не препятствует рассмотрению дела арбитражным судом.

Наблюдение

После определения арбитражным судом обоснованности подачи заявления о признании банкротства вводится процедура наблюдения и назначается временный управляющий (ст. 62-65, ФЗ «О банкротстве»).

Фактическое руководство организации временно отстраняется от выполнения свои обязанностей, а временный управляющий проводит анализ финансового состояния должника и устанавливает размер кредиторских требований (ст.70-71, ФЗ «О несостоятельности»).

В фазе наблюдения проводится первое собрание кредиторов (ст. 72, ФЗ «О банкротстве»). На нем в отношении должника могут принять решение о назначении процедур финансового оздоровления или же признать банкротство субъекта хозяйствования.

Финансовое оздоровление

Процедура финансового оздоровления вводится арбитражным судом на основании ходатайства, поданного должником или третьими лицами (ст. 77-78, ФЗ «О несостоятельности»).

Санация предусматривает проведение ряда процедур, которые будут способствовать восстановлению платёжеспособности должника.

На время проведения оздоровительных процедур в качестве руководства предприятия может быть назначен административный управляющий. В его обязанности входит составление плана проведения санационных процедур и графика погашения задолженности. Максимальная продолжительность финансового оздоровления не превышает 2 лет.

Внешнее управление

Процедура внешнего управления вводится в том случае, если санация не дала результатов, но есть надежда на то, что угроза банкротства обойдет предприятие (ст. 93, ФЗ «О банкротстве»).

При внешнем управлении руководство предприятия полностью теряет возможность участвовать в принятии принципиально важных решений относительно субъекта хозяйствования.

Обязанности руководства выполняются внешним управляющим, все действия которого должны быть направлены на восстановление платежеспособности организации (компании).

Конкурсное производство

Завершающей стадией процедуры банкротства для любого предприятия является конкурсное производство (ст. 124, ФЗ «О несостоятельности»).

Арбитражным судом назначается конкурсный управляющий, который:

  • составляет списки кредиторов;
  • и обозначает очередность погашения задолженности.

В обязанности конкурсного управляющего также входит проведение публичных торгов с целью реализации имущества должника.

Обязанности руководителей

Основной обязанностью руководства компаний и организаций в РФ при банкротстве является сохранение имущества предприятия, на которое, впоследствии, можно будет провести взыскание. И, к сожалению, только второстепенной обязанностью является принятие мер для оздоровления экономической деятельности и сохранения субъекта хозяйствования.

Издержки

Банкротство предприятия предусматривает:

  • не только прекращение деятельности субъекта хозяйствования (как при ликвидации);
  • но и покрытие задолженности перед кредиторами ценой, как организационного имущества, так и того, что лично принадлежит руководству или учредителям.

Неправомерные действия

Незаконные действия, направленные на уклонение от ответственности по взятым обязательствам, могут вылиться в фиктивное или преднамеренное банкротство.

Вопросы

Так как институт банкротства в РФ все еще находится на стадии развития, остается много вопросов, на которые нельзя получить ясного ответа.

Равняется ли ликвидации

Ликвидация – это просто прекращение деятельности субъекта хозяйствования.

А банкротство в своем роде является формой прекращения работы предприятия, но только того, которое имеет долги.

Статистика

Статистика в отношении признания несостоятельности предприятий на территории РФ неумолимо демонстрирует экономические проблемы в государстве: более 70% компаний на сегодня являются потенциальными банкротами.

Проблемы

Большинство проблем института банкротства предприятий в РФ связаны с переходом страны от командно-административных отношений к рыночным.

Действие должностного лица приведшее к банкротству предприятия

Действия руководства предприятия при возникновении несостоятельности будут оцениваться на предмет умышленности.

В том случае если определенные должностные лица будут причастны к фиктивному или преднамеренному банкротству степень их ответственности может возрасти от материальной до криминальной.

Стоимость

Стоимость процедуры банкротства компании под ключ в среднем колеблется от 50.000 до 300.000 рублей.

Информация

Список предприятий, которые были признаны несостоятельными и прекратили свою деятельность, можно найти в Едином государственном реестре сведений о банкротстве. В этот реестр вносится информация на каждой из стадий установления неплатежеспособности должника.

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Банкротство юридического лица, понятие банкротства, процедура и стадии, заявление о несостоятельность юрлиц

Банкротство предприятий сущность процедуры

Банкротство – процедура, которая проводится, когда имущества и всех активов предприятия (юридического лица) не хватает, чтобы удовлетворить требования кредиторов. Для её начала не имеет значения, перед кем возникла задолженность – банком, сотрудниками, клиентами, партнёрами – юридическими лицами, или же перед госорганами.

В любом случае именно в судебном порядке признаётся, что юрлицо – банкрот, то есть не может выполнить все текущие обязательства дольше 3 месяцев, а задолженность (свыше всех активов) превышает 100 тыс. руб. При этом появляются условия, которые обозначает суд, – например, ответственность руководителей юрлица в сложившейся ситуации.

Заявление о банкротстве юридического лица

Заявление в арбитражный суд о несостоятельности должника в течение периода, превышающего 3 месяца, может подать одна из трёх сторон:

  • сам должник,
  • конкурсный кредитор,
  • либо соответствующий орган, уполномоченный к этому (прокурор, налоговые органы).

Если объём обязательств уже превышает 100 тыс. руб., при этом выплатить средства невозможно больше означенного периода, представители компании обязаны самостоятельно направить заявление о банкротстве.

При этом важно учитывать, что если заявление о банкротстве направляют раньше самого должника его кредиторы, то они имеют право назначить более подходящего для себя арбитражного управляющего. Имущество в ряде случаев распродаётся по далеко не конкурентной стоимости, а должник привлекается к так называемой субсидиарной ответственности.

А это значит, что ему угрожают меры от отчуждения личного имущества до ответственности по УК за преднамеренное либо фиктивное банкротство.

Несостоятельность – синоним термина банкротства касательно как юридических, так и физических лиц. Обозначает признанное соответствующим образом такое финансовое состояние юридического лица, когда оно не способно удовлетворить требования:

  • кредиторов (по имеющимся обязательствам),
  • государственных органов (по уплате платежей).

Если имеющиеся обязательства превышают возможности по их удовлетворению, то выполняется оценка финансового состояния должника (процедура банкротства) и организуется наиболее полное и возможное в ситуации удовлетворение всех имеющихся финансовых требований.

Понятие банкротства юридических лиц

Понятие банкротства для юридических лиц имеет несколько значений: состояние компании (несостоятельность) либо собственно процедуру оценки, каким образом удовлетворить финансовые интересы кредиторов и госорганизаций. Подвидами банкротства также считаются:

  • самобанкротство, оно же – плановое банкротство (если заявление о банкротстве подаёт сама организация),
  • фиктивное банкротство,
  • умышленное банкротство (возникшее в результате хищения средств или иных схем ухудшения финансового положения юридического лица).

Последние два варианта в РФ считаются преступлениями и влекут за собой ответственность (вплоть до отчуждения имущества и уголовного преследования).

Процедура банкротства для юрлиц после обращения в арбитражный суд и получения его решений, а затем его выполнения. Решение может заключаться в:

  • наблюдении,
  • финансовом оздоровлении (часто включает поиск иных источников, реструктуризацию долгов),
  • внешнем управлении (управляющий назначается на период не больше 18 месяцев),
  • конкурсном производстве (фактически – распродажи имущества и расчётов по возникшим обязательствам, также в течение 18 месяцев),
  • мировом соглашении.

При этом существует и так называемая упрощённая процедура банкротства с оповещением о несостоятельности и формированием промежуточного баланса – ликвидационного, с помощью которого осуществляются расчёты по обязательствам.

Стадии банкротства юридического лица

Первая стадия банкротства – это собственно подача заявления о банкротстве (должником, другой организацией, кредитором или госорганом).

Затем арбитражный суд выносит решение о том, каким образом юридическое лицо будет выполнять имеющиеся перед ним денежные обязательства – через финансовое оздоровление, внешнее управление, распродажу имущества и расчёт с кредиторами, либо на основании мирового соглашения. Для проведения процедуры банкротства создают:

  • комитет кредиторов (при необходимости),
  • собрание кредиторов.

Арбитражный управляющий также назначается судом, а при инициации банкротства не самим должником – с учётом интересов кредиторов. Затем составляется подробный реестр требований кредиторов.

Последней стадией банкротства становится либо ликвидация юридического лица (с соответствующей записью в ЕГРЮЛ), либо расчёт по всем обязательствам (удовлетворение требований) и продолжение деятельности.

Признаки (основания) банкротства

Признаки (основания) банкротства – это несостоятельность финансовых обязательств предприятия или гражданина перед третьими лицами, а также неспособность рассчитаться с их требованиями на текущий момент, при наличии трехмесячной просрочки.

Но чтобы Арбитражный суд признал юридическое или физическое лицо банкротом, а сделать это другим путем невозможно, задолженность предприятия на момент обращения в суд должна быть выше 100 000 рублей. Для граждан этот потолок составляет всего 10 тыс. рублей.

При этом активы предприятия вполне могут превышать объем требований кредиторов, а стоимость имущества гражданина должна быть меньше суммарной стоимости финансовых обязательств.

Как только суд признал юридическое лицо банкротом, оно полностью прекращает свое существование. Все данные о нем исключаются из единого реестра юридических лиц, а непогашенные долги списываются. При этом собственное имущество должностных лиц является неприкосновенным, а заработная плата и выходные пособия сотрудникам, включая отпускные компенсации должны быть выплачены в полном объеме.

Исключением является доказанное в суде умышленное доведение руководителем или собственником предприятия до банкротства. В этом случае правовые последствия несостоятельности (банкротства) юридического лицанесколько меняются, а именно, личное имущество может быть отчуждено в пользу пострадавших от его деятельности лиц.

Банкротство юридических лиц для должника

Что делать заемщику, если обанкротился банк-кредитор? Первым на ум приходит вознесение хвалы неведомым финансовым силам и радостное отплясывание на почившем в бозе кредитном договоре. Но еще до того, как прийти в себя от эйфории, заемщик может получить финансовое уведомление о том, что его долг теперь передан банку-преемнику банкрота, либо коллекторскому агентству.

Таким образом, банкротство юридических лиц для должника – это передача его обязанностей под контроль другого кредитора. Платить все равно придется.

Но! Банку-преемнику можно выплачивать долг согласно старому кредитному договору, а вот коллекторское агентство может потребовать погашения только основной суммы долга на момент его выкупа.

Ни о каких штрафах, пени и прочих начисляемых процентах речи идти не может.

Нюансы признания банкротом

Банкротство вовсе не панацея от финансовых претензий. Руководители, считающие, что могут просто объявить себя банкротом и списать все долги, рискуют не только своей деловой репутацией.

Если арбитражная комиссия усмотрит признаки умышленного доведения предприятия до банкротства, то в силу вступит 196 статья УК РФ. На руководителя может быть наложен штраф от 200 тыс. руб.

, либо ему предстоит провести некоторое количество лет по другую сторону свободы.

Нюансы признания банкротства для ряда организаций и учреждений имеют свои отличия. Например, для предприятия, признаком разорения служит финансовая несостоятельность, превышающей 300 тыс. рублей, которые он не может выплатить в течение 3 месяцев с того момента, когда эти обязательства надлежало выполнить.

Виды банкротства

В правовом поле виды банкротства классифицируются по двум формам: уголовно наказуемое – фиктивное и преднамеренное; и ненаказуемое – реальное и техническое.

Фиктивное банкротство заключается в том, что руководитель предприятия или же его собственник предоставляет заведомо ложную информацию о своем финансовом состоянии.При преднамеренном банкротстве, руководительцеленаправленно доводит свое предприятие до состояния неплатежеспособности.

Вторая форма включает реальноебанкротство, при котором констатируется полная невозможность должника удовлетворить финансовые претензии кредиторов. И техническое банкротство, означающее лишь неспособность предприятия расплатиться по текущим претензиям.

Что представляет собой риск банкротства?

Риском банкротства можно назвать внезапное наступление ситуации, при которой предприятие оказывается финансово несостоятельным. Слово «внезапно» означает, что банкротство вызвано не умышленными действиями руководителя, а случилось под влиянием внешних или внутренних факторов (например, дефолт на фоне, и без того, материальной неустойчивости).

Так, что представляет собой риск банкротства?В самой распространенной формулировке это – рост ставок по кредитам, повышение коммунальных платежей, инфляция, дефляция, изменение курса валют, изменение политической и экономической ситуации в стране, неквалифицированный персонал, нерациональное распределение прибыли, финансовые просчеты, профессиональные ошибки, форс-мажоры… Это все далеко не полное перечисление рисков, угрожающих финансовой стабильности бизнеса.

Права кредиторов при банкротстве предприятия

Инициировавший процедуру банкротства предприятия кредитор, не может рассчитывать на то, что он будет единственным. В установленный законом срок свои требования могут предъявить и другие организации или лица, имеющие финансовые претензии к должнику.

После внесения кредитных требований в реестр, кредитор вправе не только участвовать во всех судебных заседаниях, но и может предъявлять претензии и вносить возражения против участия в процедуре банкротства других кредиторов. Однако права кредиторов при банкротстве предприятияуравнены при условии, что они имеют одинаковый статус.

На практике кредиторы часто объединяются в альянс. В этом случае число каждого из них прямо пропорционально размеру требований. Также кредиторы могут возбудить дело о признании сомнительных сделок должника недействительными. Для этого привлекается арбитражный управляющий, который официально подает в суд ходатайство об оспаривании факта.

Инициаторы банкротства

Согласно действующему законодательству, инициаторы банкротства могут выступать в лице должника(ов), кредитора(ов) или же соответствующих уполномоченных органов.

При этом, если кредиторы или уполномоченные органы просто имеют право на инициацию банкротства, то должнику эта процедура вменена в обязанность.

Проще говоря, как только руководитель предприятия видит, что он не в состоянии выплачивать работникам заработную плату, уплачивать налоги или не способен погасить банковский кредит на протяжении трех месяцев, он должен подать в арбитражный суд заявление о признании юридического лица банкротом, приложив все требуемые законом документы.

Совет Сравни ру: Умышленное либо фиктивное банкротство – ситуация, которую будет пристально «выискивать» суд. При выявлении умышленного доведения до банкротства или фиктивного банкротства юридического лица виновные в этом лица преследуются по закону.

Процедура банкротства предприятия: этапы, сроки и цели. Процедуры банкротства

Банкротство предприятий сущность процедуры

Перед тем, как начать детально разбирать этапы процедуры банкротства предприятия, нужно определить, что из себя представляет банкротство как правовое явление. Если же читателя интересуют не теоретические вопросы, а цена или другие нюансы банкротства юридических лиц, то используйте любую из форм обратной связи на сайте.

Термин «банкротство» происходит от итальянских слов bancа и rottа, что дословно означает «сломанная скамья».

Этот термин возник в средневековой Италии, где ростовщики, осуществлявшие свою деятельность в людных местах на скамьях, ломали их, если разорялись.

В соответствии с современным российским законодательством, а именно с Федеральным Законом «О несостоятельности (банкротстве), банкротство можно рассматривать в двух понятиях:

  • банкротство – как юридический факт, неспособность физического лица или организации погасить задолженность, рассчитаться по своим долгам перед кредиторами в связи с отсутствием средств, разорением.
  • банкротство – как судебная процедура, которая вводится арбитражным судом по заявлению либо самого должника, либо его кредитора. Порядок введения данной процедуры регламентирован соответствующими нормативно-правовыми актами, основным из которых является Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)».

Хочется сразу сделать оговорку, что в данной статье речь пойдет только о банкротстве организаций (юридических лиц), поскольку банкротство физических лиц, несмотря на то, что оно предусмотрено в законе, в нашей стране пока не реализуется из-за отсутствия проработанных правовых механизмов.

В настоящее время в Государственной думе находится соответствующий законопроект, который призван более детально урегулировать отношения между заемщиком – физическим лицом и кредитором-организацией (речь идет прежде всего о неспособности вернуть задолженность по банковскому кредиту). Однако эти вопросы будут рассмотрены в отдельной статье.

В 2015 году банкротство физических лиц было введено, но по состоянию на 2016-2017 годы работоспособность механизма вызывает сомнения по ряду причин. 

Чаще всего банкротство организации наступает из-за неспособности погасить долг, возникший вследствие ведения хозяйственной деятельности, заключения гражданско-правовых договоров или из-за неуплаты обязательных платежей в бюджет и внебюджетные фонды.

Суть процедуры банкротства заключается следующем: если организация не в состоянии рассчитаться по своим обязательствам перед контрагентами, она либо предоставляет свое имущество кредиторам для реализации в счет долга, либо в отношении нее вводятся специальные процедуры, направленные на улучшение финансового состояния и восстановление платежеспособности для последующего погашения задолженности.

Для признания должника банкротом необходимо, чтобы компания обладала предусмотренными законом признаками банкротства. Таких условий два: у компании должна быть задолженность не менее 300 000 рублей, а просрочка платежа составлять более трех месяцев с момента, когда обязанность по оплате должна была быть исполнена.

Процедура банкротства начинается с заявления о признании должника банкротом. Заявление может быть подано самой компанией, которая таким образом в добровольном порядке объявляет себя банкротом, либо одним или несколькими из ее кредиторов, в качестве крайней меры вернуть свои денежные средства.

Образец заявления о признании должника банкротом по общей процедуре(от кредитора)

Образец заявления о признании ликвидируемого должника банкротом

Стоит отметить, что процедура банкротства может использоваться как противоправное средство ухода от своих обязательств, введения контрагентов в заблуждение, также может применяться с целью сокрытия хищения имущества организации. Такое банкротство квалифицируется как фиктивное банкротство, и является уголовно наказуемым.

Кроме этого, в Уголовном кодексе и Кодексе об административных правонарушениях предусмотрена ответственность за преднамеренное банкротство– действия (бездействия) руководителя, участника организации, которые причиняют ущерб компании и приводят к несостоятельности.

После принятия заявления о признании должника банкротом арбитражный суд рассматривает обоснованность такого заявления, а именно проверяет наличие вышеуказанных признаков банкротства.

Убедившись, что требования кредиторов не удовлетворены на момент данного судебного заседания, суд вводит наблюдение – одну из четырех процедур, которые предусмотрены законом о несостоятельности (банкротстве).

Наблюдение не вводится и заменяется конкурсным производством в случае, когда подано заявление о банкротстве компании, находящейся в стадии ликвидации.

Процедура “Наблюдение”

По общему правилу процедура наблюдения длится 7 месяцев. Ее главными задачами являются – принять эффективные меры по сохранению имущества должника.

Сохранность этого имущества – ключевой фактор, который необходим для анализа финансового состояния несостоятельной компании и в дальнейшем принятия решения относительно справедливого удовлетворения требований кредиторов, а также будущего организации.

Для наиболее эффективного и независимого анализа финансового состояния организации, а также в целях ее управления на период процедуры наблюдения, суд назначает временного управляющего.

Цель анализа финансового состояния – выяснить возможно ли восстановление платежеспособности данной организации, погасить кредиторскую задолженность, определить достаточность имеющихся активов для покрытия судебных расходов, задолженностей по зарплате сотрудникам должника.

Другой важной задачей процедуры наблюдения является составление реестра требований кредиторов. Каждый кредитор с момента введения процедуры наблюдения направляет свои требования временному управляющему и в арбитражный суд. Таким образом, выясняется общее количество кредиторов должника и характер их требований.

Каждое требование кредитора суд рассматривает отдельно, проверяет обоснованность их требований и выносит определение о включении или об отказе во включении в реестр. Юристы ЮК Антанта оказывают услугу по включению в реестр кредиторов должника физических и юридических лиц.

 Кредиторы, заявившие свои требования в течение 30 дней со дня опубликования сообщения о введении процедуры наблюдения и включенные в реестр требований кредиторов, имеют право участвовать в первом собрании кредиторов. Требования кредиторов, пропустивших этот срок, рассматриваются в следующей процедуре, после наблюдения.

Также такие кредиторы не имеют права голоса на первом собрании кредиторов.

Образец требования о включении в реестр кредиторов

Проведение первого собрания кредиторов – это еще один важный этап процедуры наблюдения.

На этом собрании решается дальнейший ход процедуры банкротства, а именно прорабатываются следующие вопросы: какая из дальнейших процедур будет введена после наблюдения (финансовое оздоровление, внешнее управление, конкурсное производство), есть ли возможность заключить мировое соглашение.

Также утверждается кандидатура арбитражного управляющего, который будет руководить следующей процедурой, создается комитет кредиторов, выбирается реестродержатель. Эти вопросы решаются путем ания.
Далее рассмотрим три процедуры, которые могут быть введены после процедуры наблюдения.

Это внешнее управление, финансовое оздоровление и конкурсное производство. Первые две процедуры схожи, поскольку обе направлены на восстановление платежеспособности должника и являются альтернативой конкурсному производству, которое обычно заканчивается ликвидацией предприятия.

Процедура банкротства – Финансовое оздоровление

Финансовое оздоровление имеет две важных особенности.
Во-первых, организация продолжает свою хозяйственную деятельность, участники (учредители) должника сохраняют относительный контроль над компанией, несмотря на введенную в отношении нее процедуру банкротства. Органы управления должником обычно остаются прежними.

Хотя есть некоторые ограничения: например, должник не имеет права без согласия комитета кредиторов принимать решение о реорганизации. Без согласия административного управляющего организация не имеет права заключать сделки, которые связаны с отчуждением имущества должника (кроме имущества, изготовление и реализация которого является целью ее деятельности).

Во-вторых, при финансовом оздоровлении суд, вынося определение о введении финансового оздоровления, утверждает план погашения задолженности перед кредиторами, а также устанавливает срок финансового оздоровления.

Данная процедура банкротства вводится на срок не более двух лет, и в случае, если требования по-прежнему не удовлетворены, то собрание кредиторов обращается с ходатайством в арбитражный суд о введении внешнего управления, либо конкурсного производства.

Процедура банкротства – Внешнее управление

Что касается внешнего управления, то здесь, в отличие от процедуры финансового оздоровления, отстраняются генеральный директор и другие органы управления должником, обязанность по руководству организацией возлагается на внешнего управляющего.

Важной особенностью внешнего управления является установление моратория на удовлетворение требований кредиторов, которые возникли до его введения, что позволяет должнику отсрочить осуществление выплат.

Благодаря этой мере увеличивается вероятность того, что у компании-должника будет достаточно времени для восстановления своего финансового благополучия.
Помимо этого, в рамках данной процедуры составляется план внешнего управления, в котором предусмотрены меры для устранения несостоятельности.

Эти меры могут быть различны: закрытие убыточных производств, продажа имущества должника, перепрофилирование деятельности организации, уступка прав требования и др. Данная процедура вводится на 18 месяцев и может быть продлена судом на срок до полугода.

Конкурсное производство – завершающая стадия банкротства

В случае, если задолженность перед кредиторами устранить не удалось в рамках описанных выше процедур, вводится завершающая фаза процедуры банкротства – конкурсное производство. С момента введения этой процедуры должник считается банкротом.

Цель данной процедуры – ликвидация должника и соразмерное удовлетворение требований кредиторов за счет реализации имущества компании – банкрота. Конкурсное производство осуществляется конкурсным управляющим, и вводится на срок в шесть месяцев (может быть продлено по ходатайству лица, участвующего в деле).

Одной из главной задач конкурсного управляющего является полная инвентаризация и оценка стоимости имущества должника. Это имущество образовывает конкурсную массу, из которой соразмерно удовлетворяются требования кредиторов, что отмечается в отчете конкурсного управляющего.

На основании этого отчета, после удовлетворения всех требований (насколько это было возможно в рамках имевшейся конкурсной массы) арбитражный суд выносит определение о завершении конкурсного производства.

Конкурсный управляющий направляет данное определение в органы, осуществляющие государственную регистрацию, которые вносят запись о ликвидации данного юридического лица в единый государственный реестр юридических лиц.

В рамках конкурсного производства управляющий при наличии оснований подает заявление об оспаривании сделок должника и о привлечении контролирующих лиц к субсидиарной ответственности.

Образец заявления об оспаривании сделок

Образец заявления об оспаривании сделок2

Образец заявления об оспаривании сделок3

Образец заявления о привлечении к субсидиарной ответственности

Образец заявления о привлечении к субсидиарной ответственности2

Стоит отметить, что конкурсное производство является крайней мерой взыскания задолженности, поскольку велика вероятность, что требования кредиторов не смогут быть удовлетворены в полном объеме в рамках сформированной из имущества должника конкурсной массы.

Таким образом, мы видим, что законодательством предусмотрены несколько сценариев развития процедуры банкротства должника – от полной финансовой «реабилитации» до ликвидации бизнеса и даже уголовной ответственности учредителей.

Процедуры финансового оздоровления и внешнего управления дают шанс организации привести свою деятельность в порядок, восстановить свое финансовое положение. Это также выгодно и кредиторам, поскольку появляется вероятность, что должник сможет полностью расплатиться по своим обязательствам, пусть даже и в несколько другой форме.

Если же восстановить платежеспособность должника не получится, закон гарантирует защиту интересов кредиторов, предоставляя возможность для принудительной ликвидации должника и взыскания задолженности (или части задолженности) за счет его имущества.

Таким образом, закон защищает и интересы должника, освобождая его от пожизненного «долгового рабства» и исключая парализацию хозяйственной деятельности должника одним кредитором с целью заставить должника исполнить перед ним свои обязательства.

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.